Kredyt ekologiczny BGK – na czym polega i dla kogo jest

Kredyt ekologiczny to kredyt inwestycyjny dla firmy, którego część kapitału spłaca za nią Bank Gospodarstwa Krajowego w formie premii ekologicznej z programu Fundusze Europejskie dla Nowoczesnej Gospodarki (FENG). Pieniądze idą na modernizację budynków, instalacji i linii technologicznych, które firma już ma. Po inwestycji zużycie energii pierwotnej (wylicza się je w audycie energetycznym) w części objętej projektem musi spaść co najmniej o 30%.

Z programu korzystają mikro, małe i średnie przedsiębiorstwa oraz spółki z grup small mid-caps i mid-caps (polskie rozporządzenie nazywa je małymi spółkami o średniej kapitalizacji i spółkami o średniej kapitalizacji). Na modernizację prywatnego domu wniosku nie złożysz. Czwarty nabór zakończył się 8 stycznia 2026 r. Harmonogram FENG obowiązujący od 31 lipca 2026 r. nie zawiera kolejnego naboru w działaniu 3.1 Kredyt ekologiczny. Tak wynika z serwisów funduszeunijne.gov.pl i nowoczesnagospodarka.gov.pl, stan na 7 października 2026 r.

Z tekstu dowiesz się, jak krok po kroku działa premia ekologiczna i dlaczego bez audytu energetycznego wniosek odpada. Sprawdzisz też, od jakiej wartości inwestycji program się zaczyna. Na końcu znajdziesz porównanie z ulgą termomodernizacyjną i premią termomodernizacyjną, czyli wsparciem, po które sięga właściciel domu.

24 października 2026 r. Warunki programu i stan naborów sprawdziliśmy 7 października 2026 r. w kartach naborów na funduszeunijne.gov.pl, w harmonogramie naborów i Szczegółowym opisie priorytetów FENG, w kryteriach wyboru projektów działania 3.1 oraz w aktach prawnych z bazy ISAP.

Na czym polega kredyt ekologiczny?

Kredyt ekologiczny łączy dwie instytucje. Bank kredytujący pożycza firmie pieniądze na inwestycję, a Bank Gospodarstwa Krajowego spłaca z funduszy unijnych część kapitału tego kredytu.

Tak opisuje to rozporządzenie Ministra Funduszy i Polityki Regionalnej z 15 listopada 2022 r. (Dz.U. 2022 poz. 2441 ze zm.). Ustala ono zasady pomocy udzielanej z udziałem BGK w programie FENG. Kredyt ekologiczny to w nim kredyt udzielany przedsiębiorcy przez bank kredytujący na realizację inwestycji ekologicznej, częściowo spłacany w formie premii ekologicznej. Premię ekologiczną rozporządzenie definiuje jako kwotę, którą BGK przyznaje przedsiębiorcy na spłatę części kapitału kredytu ekologicznego. Inwestycją ekologiczną jest od nowelizacji z 2023 r. inwestycja prowadząca do zwiększenia energooszczędności, w tym związana ze zmianą źródeł energii na bardziej ekologiczne. Takie brzmienie przepisów obowiązuje według ISAP na 7 października 2026 r.

W programie FENG instrument nosi nazwę działania FENG.03.01 Kredyt Ekologiczny. Szczegółowy opis priorytetów FENG (SZOP) w wersji 014, obowiązującej od 18 września 2026 r., wskazuje Bank Gospodarstwa Krajowego jako instytucję pośredniczącą. Formę wsparcia ten sam dokument określa jako dotację. Maksymalny poziom dofinansowania wydatków kwalifikowalnych w projekcie wynosi według tego dokumentu 80%.

Czym premia ekologiczna różni się od zwykłej dotacji?

Premia nie przychodzi na konto firmy przed zakupami. SZOP FENG opisuje ją jako refundację części kapitałowej kredytu ekologicznego przeznaczonego na pokrycie kosztów kwalifikowanych, które beneficjent poniósł na inwestycję. Firma najpierw musi więc dostać kredyt w banku. Bank wystawia promesę albo zawiera warunkową umowę kredytu dopiero po pozytywnej ocenie zdolności kredytowej, wg kryteriów wyboru projektów działania 3.1. Kto nie ma zdolności kredytowej, nie dojdzie do etapu premii.

Kto może dostać kredyt ekologiczny?

Kredyt ekologiczny jest wyłącznie dla przedsiębiorców, czyli mikro, małych i średnich firm oraz spółek small mid-caps i mid-caps. Taki krąg adresatów podaje karta czwartego naboru na funduszeunijne.gov.pl i § 2 rozporządzenia o pomocy z udziałem BGK, stan na 7 października 2026 r.

Program nie obejmuje każdej dużej firmy. W wykazie wielkości podmiotów SZOP FENG wymienia obok mikro, małych i średnich przedsiębiorstw tylko small mid-caps i mid-caps. W definicjach tych grup rozporządzenie o pomocy z udziałem BGK odsyła do dwóch aktów unijnych. Mikro-, małe i średnie przedsiębiorstwo oraz małą spółkę o średniej kapitalizacji określa rozporządzenie Komisji (UE) nr 651/2014, a spółkę o średniej kapitalizacji art. 2 pkt 7 rozporządzenia (UE) 2015/1017.

Kryteria wyboru projektów stawiają też dwa warunki terytorialne. Firma wpisana do KRS musi mieć siedzibę albo co najmniej jeden oddział w Polsce. Firma z CEIDG musi mieć co najmniej jeden adres wykonywania działalności w Polsce. Sam projekt również musi być realizowany na terytorium Polski.

Czy kredyt ekologiczny jest dla osób prywatnych?

Nie. Rozporządzenie przewiduje kredyt ekologiczny dla przedsiębiorcy, a kryteria sprawdzają wpis do rejestru firm. Właściciel domu ma dwie inne drogi. Pierwsza to ulga termomodernizacyjna, czyli odliczenie wydatków w PIT przysługujące właścicielowi lub współwłaścicielowi budynku mieszkalnego jednorodzinnego (art. 26h ustawy o PIT, t.j. Dz.U. 2026 poz. 592). Druga to premia termomodernizacyjna z BGK do kredytu na przedsięwzięcie termomodernizacyjne. Przysługuje inwestorowi, czyli właścicielowi lub zarządcy budynku (art. 2 pkt 1 i art. 3 ustawy o wspieraniu termomodernizacji i remontów, t.j. Dz.U. 2026 poz. 920). Oba przepisy sprawdziliśmy w ISAP 7 października 2026 r.

Na co można przeznaczyć kredyt ekologiczny?

Kredyt ekologiczny finansuje modernizację infrastruktury, którą firma już ma i wykorzystuje. Karta czwartego naboru wymaga, by modernizacja dała oszczędność zużycia energii pierwotnej o minimum 30% względem dotychczasowego zużycia, stan na 7 października 2026 r.

SZOP FENG wymienia trzy rodzaje inwestycji, które mieszczą się w tym celu. Kryteria wyboru projektów określają, kiedy każdy z nich jest obowiązkowy, a kiedy dopuszczalny, i dokładają limit dla działań spoza audytu.

• Termomodernizacja posiadanych budynków. Jest obowiązkowym elementem projektu, jeśli z audytu energetycznego przedsięwzięcia termomodernizacyjnego wynika, że jest konieczna.
• Modernizacja urządzeń, instalacji i linii technologicznych. Wchodzi do projektu, jeśli wynika z rekomendacji audytu efektywności energetycznej, także wtedy, gdy oznacza zasadniczą zmianę całego procesu produkcji.
• Zmiana źródeł energii na bardziej ekologiczne. Inwestycja w odnawialne źródła energii może być dodatkowym elementem projektu, jeśli wynika z rekomendacji audytu.
• Działania spoza rekomendacji audytu. Mogą stanowić najwyżej 15% kosztów kwalifikowanych projektu, o ile realizują szersze cele Europejskiego Zielonego Ładu, w tym strategii Fali renowacji.

Kryteria traktują instalację OZE jako dodatek do projektu i tylko wtedy, gdy zaleca ją audyt. Kto myśli o fotowoltaice na dachu hali, zaczyna więc od audytu, a o panelach decyduje po nim.

Od jakiej wartości inwestycji zaczyna się kredyt ekologiczny?

Od 2 mln zł wydatków kwalifikowalnych. Taki próg stawiają kryteria wyboru projektów działania 3.1 w najnowszej wersji opublikowanej na stronie programu FENG, stan na 7 października 2026 r. Całkowita kwota pozytywnie ocenionych wydatków kwalifikowalnych projektu ma być nie mniejsza niż 2 mln zł. Tę wersję kryteriów przyjął Komitet Monitorujący FENG uchwałą nr 56 z 18 września 2024 r., czyli przed ogłoszeniem trzeciego naboru. Dwie wcześniejsze wersje kryteriów takiego progu nie zawierały. Próg dotyczy całego projektu, więc modernizacja, której wydatki kwalifikowalne nie sięgają 2 mln zł, tego kryterium nie spełni. Kryteria wyboru projektów zmienia uchwałą Komitet Monitorujący FENG, dlatego przed kolejnym naborem, jeśli zostanie ogłoszony, próg trzeba sprawdzić w aktualnej wersji kryteriów.

Dlaczego bez audytu energetycznego nie ma premii ekologicznej?

Audyt energetyczny jest w kredycie ekologicznym obowiązkowy w każdym przypadku, bo to on dowodzi, że inwestycja da wymagane 30% oszczędności. Tak stanowią kryteria wyboru projektów działania 3.1, stan na 7 października 2026 r.

Kryteria rozróżniają dwa dokumenty. Audyt energetyczny przedsięwzięcia termomodernizacyjnego trzeba dołączyć do wniosku zawsze. Audyt efektywności energetycznej jest obowiązkowy tylko wtedy, gdy projekt przewiduje modernizację infrastruktury wynikającą z tego audytu. O tym, czym jest audyt energetyczny budynku i z czego się składa, piszemy w osobnym tekście. Wymagania wobec audytu w kredycie ekologicznym określa dokumentacja konkretnego naboru.

Od audytu zależą też pieniądze. Wydatki, które nie są związane z inwestycją opisaną w dokumencie audytu, komisja uznaje za niekwalifikowane, z zastrzeżeniem opisanego wyżej limitu 15% kosztów na działania spoza rekomendacji audytu. Jeśli negatywnie oceni samo kryterium poprawności audytu, wszystkie wydatki projektu stają się niekwalifikowalne.

Co oznacza próg 30% oszczędności energii pierwotnej?

Próg dotyczy obszaru, który obejmuje projekt, a nie całej firmy. Kryteria każą sprawdzić, czy z dokumentu audytu i wniosku wynika oszczędność energii pierwotnej na poziomie co najmniej 30% w odniesieniu do obszaru podlegającego zakresowi projektu. Jeśli audyt obejmuje większy zakres niż wniosek, część związaną z projektem trzeba wydzielić i opisać osobno, razem z oczekiwaną oszczędnością energii. Z tego kryterium wynika, że gdy audyt i wniosek wydzielają jako zakres projektu jedną z dwóch hal firmy, próg 30% liczy się dla tej hali.

Jak wygląda droga do premii ekologicznej?

Droga do premii ekologicznej ma ustaloną kolejność, a pominięcie jednego kroku kończy się odrzuceniem wniosku. Wszystkie kryteria wyboru projektów działania 3.1 są obligatoryjne i oceniane na TAK albo NIE, stan na 7 października 2026 r.

1. Audyt energetyczny. Można go zlecić i opłacić przed złożeniem wniosku. Kryteria wprost zaznaczają, że sporządzenie audytu i poniesienie jego kosztu nie są rozpoczęciem projektu.
2. Promesa kredytu albo warunkowa umowa kredytu. Bank kredytujący wystawia promesę lub zawiera warunkową umowę najpóźniej w dniu złożenia wniosku. Podstawą jest pozytywna ocena zdolności kredytowej na potrzeby inwestycji ekologicznej.
3. Wniosek o dofinansowanie. W czwartym naborze BGK przyjmował wnioski wyłącznie w formie elektronicznej, za pośrednictwem Generatora wniosków o dofinansowanie.
4. Ocena w dwóch etapach. Najpierw formalna, potem merytoryczna, każda z osobnym zestawem kryteriów. Na wezwanie komisji wnioskodawca może uzupełnić lub poprawić wniosek w zakresie opisanym w regulaminie.
5. Start inwestycji. Projekt może się rozpocząć dopiero po dniu złożenia wniosku. Rozpoczęcie inwestycji w dniu złożenia wniosku lub wcześniej oznacza niespełnienie kryterium, a więc odrzucenie wniosku.

Spełnienie wszystkich kryteriów nie oznacza jeszcze premii. SZOP FENG określa sposób wyboru projektów w działaniu 3.1 jako konkurencyjny. Projekty spełniające kryteria obligatoryjne szereguje się na liście od najwyższego do najniższego stosunku oszczędności energii pierwotnej z audytu (w MWh) do wartości wydatków kwalifikowalnych (w zł), wg kryteriów wyboru projektów, stan na 7 października 2026 r. O dofinansowaniu decyduje więc także miejsce na tej liście i pula środków naboru.

Karty naborów na funduszeunijne.gov.pl wymieniają w dokumentacji naboru regulamin wyboru projektów, wzór wniosku o dofinansowanie i wzór umowy o dofinansowanie. Szczegóły procedury, w tym zakres uzupełnień, rozstrzyga regulamin konkretnego naboru.

Ile wynosi premia ekologiczna?

W czwartym naborze poziom dofinansowania w kredycie ekologicznym wynosił od 15% do 80% wydatków kwalifikowalnych, wg karty naboru na funduszeunijne.gov.pl, stan na 7 października 2026 r. Górna granica zgadza się z maksymalnym poziomem dofinansowania 80%, który podaje SZOP FENG w wersji 014.

Rozpiętość wynika z trzech czynników. Karty drugiego i trzeciego naboru podają, że poziom dofinansowania zależy od rodzaju wydatku, wielkości przedsiębiorstwa oraz lokalizacji inwestycji. Mikroprzedsiębiorstwo i spółka mid-cap realizujące ten sam projekt w różnych województwach mogą więc dostać inny procent premii.

Konkretną kwotę wylicza się we wniosku o dofinansowanie według zasad danego naboru. Komisja oceny sprawdza to wyliczenie, wg kryteriów wyboru projektów. Procenty z dotychczasowych naborów opisują przeszłość. Zasady kolejnego naboru, jeśli zostanie ogłoszony, ustali jego regulamin.

Kiedy jest nabór na kredyt ekologiczny?

Nabór na kredyt ekologiczny nie trwa i według stanu na 7 października 2026 r. nie ma go w harmonogramie. Harmonogram naborów FENG obowiązujący od 31 lipca 2026 r. nie zawiera działania 3.1. Ostatni, czwarty nabór zakończył się 8 stycznia 2026 r. BGK opublikował wyniki oceny wniosków z tego naboru 23 września 2026 r., wg karty naboru na funduszeunijne.gov.pl.

Daty ogłoszenia, końce naborów, pule i poziomy dofinansowania pochodzą z kart naborów działania 3.1 na funduszeunijne.gov.pl, a kwoty pul uwzględniają ewentualne zwiększenia. Początek przyjmowania wniosków pochodzi z harmonogramów naborów FENG obowiązujących w czasie każdego naboru. Oba źródła odczytaliśmy 7 października 2026 r. Wszystkie cztery nabory mają status „Zakończony”.

Harmonogram nie jest dokumentem stałym. Instytucja Zarządzająca aktualizuje go co najmniej raz na koniec każdego kwartału, obejmując kolejny kwartał, a przy uzasadnionej potrzebie także częściej. Aktualną wersję znajdziesz w harmonogramie naborów FENG, a przebieg ostatniego naboru w karcie czwartego naboru kredytu ekologicznego.

Czym kredyt ekologiczny różni się od ulgi termomodernizacyjnej?

Kredyt ekologiczny daje firmie premię do kredytu na modernizację infrastruktury. Ulga termomodernizacyjna pozwala właścicielowi domu jednorodzinnego odliczyć wydatki w PIT. Trzecią formą wsparcia jest premia termomodernizacyjna. Także ją przyznaje BGK, ale na podstawie innej ustawy i dla innego kręgu odbiorców. Zestawienie odpowiada stanowi prawnemu według ISAP na 7 października 2026 r.

Jeśli remontujesz własny dom, zacznij od tekstu o tym, jak działa odliczenie w PIT za termomodernizację. Przy premii termomodernizacyjnej, podobnie jak przy kredycie ekologicznym, punktem wyjścia jest audyt. Jak wygląda audyt energetyczny budynku i kiedy jest potrzebny, opisujemy w osobnym tekście.

Najczęstsze pytania o kredyt ekologiczny